Análise de Crédito

Análise de Crédito


Manual de políticas de crédito, normas e procedimentos
Somos analistas antes de tudo!


Através da análise de crédito mede-se risco, porém, também através da análise podemos definir previamente perfil de clientes a serem prospectados; estratégia para abordagem de mercados alvos, ou mesmo recuo de atividade nestes mercados; valor intrí nseco de carteiras; concentração setorial; entendimento de indicadores de inadimplência e como se evitar problemas de crédito, etc.


A análise que elaboramos, pois, abrange todo o aparato técnico para se elaborar uma análise econômico-financeira, faz a análise dos riscos envolvidos, a análise de mercados, a análise da administração, o levantamento do cadastro, etc. e, culmina com a elaboração de um parecer conclusivo, que recomenda a aceitação ou não do risco e, define limites operacionais de crédito para o cliente, permitindo desta forma, também, a gestão global da carteira.

Elementos fundamentais na concessão de crédito

Objetos da análise de crédito 

Analisar um crédito significa avaliar os riscos envolvidos em um negócio e a capacidade do cliente liqüidar a dívida nas condições contratadas. 

Os dados elementares para avaliar um risco de curto prazo são: 
· Ficha cadastral do beneficiário, com informações garantidoras da operação; 
· Análise econômico-financeira dos demonstrativos contábeis do proponente; 
· Tradição do cliente em operações passadas.

Ao se analisar uma operação de crédito devem-se levar em consideração três elementos fundamentais. 
· Segurança 
· Liqüidez 
· Rentabilidade
· Segurança 

O credor, ao conceder crédito, aceita correr um risco por confiar no cliente. Esse risco é reduzido na medida em que o cliente mereça sua confiança. Para se saber se o cliente a merece ou não, tem que se analisar seu caráter e capacidade através da ficha cadastral, e sua capacidade e capital através dos seus demonstrativos contábeis. A garantia adicional ao crédito poderá aumentar a segurança da operação. É a probabilidade do cliente ter condições de atender os fatores determinantes do crédito, caráter, capacidade de pagamento, condição curricular e econômica, além do colateral e da qualidade do conglomerado. Isto significa que o credor aceita correr o risco inerente ao seu negócio desde que o cliente satisfaça a condição de segurança. 

Liqüidez 

Diz respeito à probabilidade do cliente de honrar seu compromisso no dia e com os eventuais encargos contratuais acordados. Portanto, é a sua capacidade de pagamento. Sendo assim, aquele cliente que depende de crédito em outro credor para liqüidar seu contrato poderá não satisfazer a condição de liqüidez. Esta certeza é reforçada pela análise da situação financeira ou capacidade de pagamento. O cliente que, para liqüidar uma operação em um banco, por exemplo, depende da aprovação de crédito em outro, 
poderá não satisfazer a condição de liqüidez.